北医（2016）部计字175号
各院（部），机关各部、处及直属单位：
为做好2016年财务决算工作，如实反映医学部各项事业发展状况，现将年终结账有关事项通知如下：
一、关于年终结账
（一）暂付款的清理工作
根据教育部关于“决算报表要如实反映学校收支情况”的规定，年末暂付款的清理是目前财务工作的重点，请各单位予以支持和配合，从即日起对本单位支取未报的暂付款逐一进行清理。已经支取的暂付款务必在本年度内及时报销，若有特殊情况不能在规定时间内办理报销手续，务请逐一作出书面说明，写明预计报销日期，并由本单位负责人或经费负责人签字确认。从12月1日起医学部计划财务处将采取先报账后支款的原则。
（二）暂存款的清理工作
1.对能确认的收入请各单位及时办理入账手续。
2.请各单位尽快到计财处对已汇至医学部账户的汇款进行确认，并及时办理入账手续。
（三）2016年账务调整工作
各单位需要将归垫经费进行账务调整的，请对照经费预算将当年垫付的支出提出书面申请，并及时调账。
（四）关于支票发放和汇款的办理
1.定额支票截止日期为12月23日（含23日）。
2.汇款业务办理截止日期为12月23日（含23日）。
3.财务POS刷卡截止日期为12月23日（含23日）。
（五）校内劳务费交表截止到12月15日。
（六）校外劳务费发放截止到12月22日（含22日）。
（七）返还工资业务截止到12月23日（含23日）。
（八）各类票据请于12月23日之前交回，年底前急用时单独申请。
（九）对外报账（含校外劳务）业务截止到12月23日（含各核销点），从12月26日起，开始年终结账。
（十）各单位对今年的收入于12月23日之前确认并分配完毕。
（十一）2016年的原始凭证报销截止日期为2017年3月31日（含31日）。
二、关于财政拨款结余资金清理
根据《中央部门结转和结余资金管理办法》（财预[2016]18号）的规定，各单位经费属于财政拨款结余资金清理范围的，请在12月15日前（含15日）按项目预算尽快使用完毕。
三、附属医院对账、报账时间安排
1.请各附属医院在12月10日之前办理完引导专项、修购专项、其他教育部专项等各类科研经费的对账工作。
2.请各附属医院在12月15日之前办理完引导专项、修购专项、其他教育部专项等各类科研经费的报账工作。
四、其他事项
请有关单位于12月23日前完成当年的各项上交和返回任务，严格按照通知要求，认真做好年终结账的各项工作。
北 京 大 学 医 学 部
2016年11月1日
